I reati presupposto: quali sono e cosa comportano

L’elenco dei reati presupposto ha subito, nel corso degli anni, un significativo incremento che ha interessato aree inizialmente non considerate dalla disciplina del D.Lgs. 231/01.

La commissione di un reato presupposto da parte della persona fisica, appartenente all’Organizzazione, determina l’insorgere della responsabilità amministrativa dell’ente.

Reati presupposto e responsabilità amministrativa delle Organizzazioni

I reati menzionati, e periodicamente aggiornati, dal Decreto sono:

  • Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello Stato, di un ente pubblico o dell’Unione europea o per il conseguimento di erogazioni pubbliche, frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico e frode nelle pubbliche forniture
  • Delitti informatici e trattamento illecito di dati
  • Delitti di criminalità organizzata
  • Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità̀, corruzione e abuso d’ufficio
  • Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento
  • Delitti contro l’industria e il commercio
  • Reati societari
  • Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico
  • Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili
  • Delitti contro la personalità individuale
  • Abusi di mercato
  • Omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro
  • Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché autoriciclaggio
  • Delitti in materia di strumenti di pagamento diversi dai contanti
  • Delitti in materia di violazione del diritto d’autore
  • Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria
  • Reati ambientali
  • Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare
  • Razzismo e xenofobia
  • Frode in competizioni sportive, esercizio abusivo di gioco o di scommessa e giochi d’azzardo esercitati a mezzo di apparecchi vietati
  • Reati tributari
  • Contrabbando

È quindi facilmente comprensibile che non tutti i reati presupposto sono rilevanti per la specificità dell’Organizzazione.

Pertanto, è fondamentale procedere, caso per caso, ad una valutazione del rischio di reato per costruire un Modello organizzativo esimente adatto alla specificità dell’Organizzazione.

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